안녕하세요 허무키 입니다!
이번에 처음해봤지만 셀프로 직접 해외주식 양도소득세 신고를 쉽고 빠르게 할 수 있는 방법을 공유합니다!
생각보다 어렵지 않으니 한번 따라와보세요~
1. 해외주식 양도소득세 신고란?
저는 해외주식(미국, 일본)을 시작한지 얼마 안됐는데 굴리는 총 금액이 적어서 간과하고 있던부분이 있었어요..
바로 해외주식 양도소득세!
작년에 사고팔고 하면서 쌓았던 수익이 250만원을 초과했다고 양도소득세가 발생하니 신고하셔야한다고 증권사에서 전화가 왔어요!
해외주식 양도소득세란 사고판 1년간 총액(거래수수료 등 차감 후 금액)이 기본공제액 250만원을 초과할때 초과한 금액의 22%를 세금으로 내는 제도입니다. 여기서 국세가 20%, 지방세가 2% 이며 각각 신고 해야합니다.
대형 증권사에서는 양도세 신고대행이라는걸 해주고 있는데 신청기한이 있었는데 잘 안알아보고 하루 이틀 미적거리다 결국 신청기한을 놓쳐버렸네요 ㅠㅠ
결국 셀프신고로 가고 말았습니다! (좋은 경험이라고 생각합니다..)
1-1. 해외주식 양도소득세 및 증권사 신고대행서비스
ㅇ 해외주식 양도소득세
- 신고금액 : 1년간 사고 판 총액* > 250만원 초과인 경우 초과한 금액의 22%를 세금 납부
* 총액은 증감내역을 모두 합한 금액으로 거래수수료 등 차감후 금액
( ex A종목 거래차익 +250만원, B종목 거래차손 -10만원 = 총차익+240만원(양도세 발생x))
- 신고대상 금액 산입기간 : 신고 전년도 1.1~12.31까지 거래금액
- 납부기한 : 당해 5.1~5.31(납부기한 초과시 일별 가산세 부과(0.022%))
- 납부시기 및 횟수 : 연 1회 확정신고만 실시
- 세율 : 공제액 초과분의 국세 20%, 지방세 2%
ㅇ 증권사 해외주식 양도세 신고대행서비스
- 신청기간 : 증권사 마다 상이하나 4월초~4월25일 정도 까지 신청
- 비용 : 대상고객 무료
- 서비스내용 : 해당 증권사 제휴 세무법인 통한 신고대행
- 기타사항 : 주거래 증권사와 잘 얘기하면 타 증권사의 금액까지 합쳐서 신고지원 가능
- 신청방법 : 증권사 앱 또는 유선통화 후 대리인위임장 작성 제출
2. 빠르고 간편한 해외주식 양도소득세 홈택스 신고방법
1) 해외주식 양도세 납부대상자 여부 확인 : 전년도 해외주식 거래한 모든 증권사의 양도소득세 대상금액 조회, 합산하여 250만원이 넘는지 확인
- 안타깝게도 수기로 확인해야하며 한번에 합해서 보여주는 앱, 서비스가 아직 없고 직접 계산해보고 직접 신고해야한다.
* 꿀팁) 모든 증권사 앱에는 '해외주식 양도소득세 조회' 라는 메뉴가 있어 조회하면 총액 바로 확인가능
2) 국세청 홈택스 - 로그인 - 세금신고 - 확정신고 - 정기신고 클릭
3) 1페이지 양도자산종류에 국외 / 국외 주식 선택 및 아래 신고인 정보 작성하고 다음이동
4) 2페이지 상장주식 거래시 알수없으므로 미작성하고 다음이동
5) 3페이지 주식거래내역을 하나씩 입력해야하나 엑셀로 작성이 편하므로 쭉~ 내려보면 '업로드 양식 다운로드' 클릭
(ref. 국세청 홈택스 엑셀 양식)
6) 다운받은 엑셀에 노란색 셀만 입력하면 되는데 증권사에서 내역을 받아와서 작성
* (증권사 내역에 없는 신고관련 작성내용 참고) 국내국외구분 : 2(국외주식) / 세율구분 : 61 / 주식등 종류 : 61 / 양도물건 종류 : 10 / 취득유형 : 01(주식매매) 또는 09(이벤트 취득)
- 이때 각 증권사HTS(PC에서 사용하는 증권사 주식거래 프로그램)로 접속하면 아래 그림과 같이 엑셀로 저장할 수 있다. 다운받은 내용을 복사-붙여넣기로 입력
- (매우 중요★ ★) 작성완료 후 양식정리 필요! 작성한 부분을 벗어나는 부분의 불필요한 엑셀 선 삭제, 양도일자 및 취득일자는 '날짜서식' 적용 확인(ex 2024-01-01), 양도가액 및 취득가액과 필요경비는 '숫자서식' 적용 확인
미 준수시 아래와 같이 업로드가 안되므로 반드시 확인하세요~
7) 엑셀파일 업로드 및 기존내역에 추가, 저장 클릭
8) 3페이지 업로드된 명세와 작성한 엑셀내역과 대조 확인 후 다음 클릭
- 1원도 차이가 안나는게 정상입니다.
9) 4페이지 양도소득기본공제액 2,500,000원 기입(자동으로 입력 안되있음!)
10) 신고서 제출 및 납부하기
3. 간단한 위택스 지방세 별도 신고
국세를 납부했다고 해서 방심하기는 이릅니다.. 지방세(2%)는 국세(20%)와 별도로 신고해야 합니다!
다만, 국세를 신고하고 나면 지방세는 바로 연동해서 납부가 가능합니다! (아래 화면 하단 신고이동 클릭)
바로 내용 자동채움되어 확인만 하고 다음다음 클릭만해서 납부만 하면 끝
이렇게 지방세 확정신고까지 마무리했습니다!
처음에는 어렵게 보여졌으나(특히 엑셀화면..) 사실 거래내역이라 알고보면 별거아닌? 그런 거였더라구요! 겁먹을 필요없이 내년에는 반드시 "해외주식 양도세 신고대행 서비스" 신청하겠습니다!
모두들 알뜰한 하루되세요~
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